Family Succession Planning

家族传承规划

家族传承规划

紧迫性:凯洲家族研究院的数据表明,在胡润『500富人榜』上,一半企业家的年龄在50岁以上,从创业板、中小板上市公司的情况来看,创业一代的年龄大多已达到55-64岁,各家族的子女的平均年龄也达到35.72岁。传承已经成为中国家族企业在现阶段要面对的核心问题。

提前性:家族发展过程中会遇到无数的挑战,如健康、婚姻、突发事件及企业危机等,同时二代的传承准备、教育培养都需要时间,越迟的规划传承的难度会越大。凯洲家族办公室建议客户尽早进行传承规划。

完整性:大多数客户提出的是希望解决家族传承的单个问题,凯洲家族办公室则从空间的维度,由具体的问题扩展到家族整体规划与顶层架构设计,从时间的维度,由一、两代人的资产配置扩展到三代或四代人的传承规划设计,结合身份规划、税务筹划、家族信托及保险规划的组合,量身定制出家族及家族成员的整体方案。

紧迫性

过半数企业家已年过中年,传承紧迫性已经成为中国家族企业在现阶段要面对的核心问题。

提前性

二代的传承准备和教育培养越迟,规划传承的难度会越大。凯洲家族办公室建议客户尽早进行传承规划。

完整性

凯洲家族办公室不仅从空间的维度、还从时间的维度,量身定制了家族及家族成员的整体传承方案。

身份规划
Identity Planning
身份规划要求提前全面考虑家族成员的教育、生活、旅行及税收等因素,选择适合的身份规划目的地。通常高福利国家伴随着高税收,所以在身份变更前需要就资产所有权进行完整的规划,避免随之带来的高额所得税和遗产税。
税务规划
Tax Planning
在法律法规允许的氛围内,对个人及企业在全球的投资理财、资产配置、交易借贷等各项活动进行统筹安排,合理、合法及有效地减轻税务负担,降低投资及企业经营成本,提高资本使用效率。全球金融环境复杂,各国家与地区的金融政策、法律条款、税务政策等不尽相同且随时有更新变动,中国高净值家族在移民海外或进行境内外资产配置时仅靠个人的力量需要承担很大的税务风险。
保险规划
Insurance Planning
保险不仅在传统意义上为家族成员提供保障,同时可以作为资产配置的工具,帮助家族平衡高风险的投资,同时因其不作为偿债资产、不征收遗产税等优势,可做资产保全的一种有效办法。目前海外某些大额寿险相比国内同类产品有保费低保额高、重隐私和能借贷易抵押的优势。
家族信托
Family Trust
家族信托作为一项家族财富传承工具早已在国际上广泛盛行,但在国内还只是刚刚开始。源于古罗马帝国时代信托遗赠制的家族信托,是以家族成员作为委托人,将合法拥有的财产委托给信托机构,由信托机构代为管理、处置家庭财产,并向指定受益人定期分配的一种财产管理方式,目的在于实现家族财富的规划、保护和传承。
家族宪法
Family Constitution
明晰家族核心价值,明晰敏感问题的处理方式,将家族治理制度化。其内容一般包括使命宣言、家族核心价值、家族委员会与董事会的双层规划等。很多东西方企业背后的家族,都有成文的家族宪法。

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